Diferença entre Liquidez vs Solvência
Liquidez refere-se à capacidade da empresa de cumprir suas obrigações financeiras de curto prazo ou a rapidez com que uma empresa pode converter seus ativos atuais em dinheiro. Ativos como estoque, contas a receber, equipamentos, veículos e imóveis não são considerados líquidos, pois podem levar muitos meses para serem convertidos em dinheiro. Solvência refere-se à capacidade da empresa de cumprir suas obrigações financeiras de longo prazo. Um dos principais objetivos de qualquer empresa é ter ativos suficientes para cobrir seus passivos. Isso é conhecido como solvência. Juntamente com a liquidez, a solvência permite que as empresas continuem operando.
Comparação cara a cara entre liquidez versus solvência (infográficos)
Abaixo está a diferença top 8 entre Liquidez e Solvência 
Principais diferenças entre Liquidez x Solvência
Podemos observar que, antes de fazer o investimento, os fatores relevantes que precisam ser considerados são - liquidez versus solvência, pois essas são medidas relacionadas e ajudam os investidores a examinar cuidadosamente a saúde financeira e a posição da empresa. Tanto a liquidez quanto a solvência são escolhas populares no mercado. vamos discutir algumas das principais diferenças entre liquidez e solvência:
- Liquidez refere-se à capacidade da empresa de cumprir seu passivo circulante com a ajuda de seu ativo circulante. Por outro lado, solvência refere-se à capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de dívida de longo prazo.
- A liquidez pode ser calculada usando rácios como rácio atual, rácio de caixa, rácio rápido / rácio de teste ácido, etc. A solvência pode ser calculada utilizando rácios como rácio dívida / capital, rácio de cobertura de juros, rácio dívida / activo, etc.
- Liquidez é o conceito de curto prazo, pois se refere mais ao fluxo de caixa de curto prazo. Por outro lado, solvência é o conceito de longo prazo, que se relaciona mais à estabilidade financeira da empresa a longo prazo.
- Melhores índices de solvência indicam uma empresa mais digna de crédito e financeiramente sólida a longo prazo. Por outro lado, os índices de liquidez indicam quão fácil será para a empresa levantar caixa suficiente ou converter ativos em caixa.
- A liquidez ajuda a determinar o quadro atual sobre o desempenho da empresa, mas a solvência pode determinar se a empresa permanecerá solvente ou não.
- Uma posição ruim de Liquidez versus solvência deve ser um aviso para os investidores, pois sugere que a empresa pode estar enfrentando problemas para cumprir suas obrigações de curto prazo e está lutando para financiar suas obrigações de longo prazo.
- Uma empresa de solventes é aquela que possui mais do que deve; em outras palavras, possui um patrimônio líquido positivo e uma carga de dívida gerenciável. Por outro lado, uma empresa com liquidez adequada pode ter dinheiro suficiente disponível para pagar suas contas correntes.
- Se uma empresa constatar que possui despesas inesperadas, mas que possui alta liquidez, pode facilmente vender alguns de seus ativos em dinheiro para pagar por essas despesas sem enfrentar nenhum desafio financeiro. Por outro lado, uma empresa deve ter dívidas mais baixas para garantir que seja capaz de reinvestir em seus negócios para expandir as operações, uma vez que dívidas mais altas exigem o pagamento de juros altos que acabarão por corroer todos os lucros e a empresa não permanecerá solvente.
Tabela de Comparação entre Liquidez e Solvência
Abaixo está a comparação mais alta entre Liquidez x Solvência
| A base de comparação entre liquidez e solvência |
Liquidez |
Solvência |
| Significado | Liquidez indica a medida da capacidade da empresa de cumprir suas obrigações financeiras atuais imediatas. | Solvência indica a capacidade da empresa de ter ativos suficientes para honrar suas dívidas no longo prazo. |
| Por que isso é importante? | Ele diz com que rapidez os ativos atuais da empresa podem ser convertidos em dinheiro. | A falta de solvência nos negócios pode resultar em sua liquidação, pois afeta diretamente as operações diárias da empresa e, portanto, a lucratividade. |
| Obrigações | Medida de curto prazo | Medida a longo prazo |
| Risco | Baixo | Alto |
| Índices | Relação atual, relação de caixa, relação rápida / relação de teste ácido. | Índice de dívida / patrimônio, índice de cobertura de juros, índice de dívida / ativo. |
| Desafios operacionais | Quando uma empresa não é capaz de converter seus ativos rapidamente em dinheiro. | Quando uma empresa não possui ativos suficientes para pagar suas contas (passivo). |
| Interpretação da relação | Quanto maior, melhor para uma empresa cumprir todos os seus passivos circulantes. | O índice de cobertura de juros mais alto e o índice de dívida / patrimônio líquido mais baixos garantem a probabilidade de a empresa não deixar de cumprir suas obrigações de dívida de longo prazo. |
| Função básica | Liquidar toda a dívida atual com todos os ativos atuais disponíveis. | Medir a saúde financeira de uma empresa para que ela possa cumprir suas obrigações de dívida a tempo. |
Conclusão - Liquidez versus Solvência
- Neste artigo Liquidez x Solvência, vimos Ambas as liquidez versus solvência ajudam os investidores a saber se a empresa é capaz de cobrir suas obrigações financeiras ou não. Esses índices são utilizados na análise de crédito da empresa por investidores, credores, fornecedores e instituições financeiras, a fim de tomar uma decisão comercial sólida / lucrativa. Se as empresas podem permanecer líquidas ou manter sua solvência, elas podem facilmente evitar afogar-se em dívidas e se tornar insolvente.
- No caso de estresse financeiro, esses ativos podem se tornar difíceis de converter em dinheiro. Ações e títulos negociáveis são considerados ativos líquidos porque esses ativos podem ser convertidos em dinheiro em um período de tempo relativamente curto no caso de uma emergência financeira.
- Ativos são coisas de propriedade das empresas e passivos são o que as empresas devem a esses ativos. Portanto, se as empresas tiverem muitos passivos e ativos insuficientes para pagá-los, enfrentarão uma crise financeira e, eventualmente, não poderão continuar os negócios.
- Como mencionado acima, as posições de liquidez e solvência de uma empresa podem fornecer um instantâneo relevante da saúde atual de uma empresa e quão bem ela está estruturada para atender às suas obrigações de curto e longo prazo.
- O monitoramento da liquidez e da solvência nos ajuda a determinar se uma empresa está assumindo ou não mais dívidas que pode gerenciar; também pode ajudar a determinar se uma empresa pode pagar realisticamente essas dívidas a longo prazo.
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