O que é um plano de benefício definido? (Pensão dos EUA)
Plano de benefício definido é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, em que os benefícios dos empregados são calculados usando uma fórmula. A fórmula pode diferir de empresa para empresa. No entanto, geralmente, inclui posse e salário de emprego. A parte importante na definição do plano de benefícios é que você saberia qual quantia de fundos seria deduzida para a reserva de pensão e quanto pensão por mês receberia na aposentadoria.
Suponha que você tenha 25 anos de idade, recém-formado, com um salário anual de US $ 60.000. Seu empregador apoia o plano de benefício definido e você é informado de que todos os meses serão deduzidos US $ 500 do seu salário multiplicado por anos de serviço. Supondo que você se aposentaria na curva 60. Portanto, isso leva a um prazo de trabalho por 35 anos. Portanto, ao se aposentar, você recebe uma pensão mensal de US $ 17.500 (35 * 500) até a sua morte. Também é importante que você entenda que todos os anos você economiza US $ 6.000 por 35 anos em sua conta de pensão, o que totaliza um corpus de US $ 210.000. Você certamente ganharia juros sobre suas economias. Estes fundos de poupança, isto é, administrados por profissionais e altamente regulamentados. Portanto, isso garante a você que sua renda de pensão é garantida.
Ao chegar à aposentadoria, você tem duas opções para escolher,
- Para optar pela renda mensal até a morte, chamado de pagamentos de anuidades
- Para obter o valor do investimento em bases fixas, o que levaria você a gerenciar seus fundos até se aposentar.
Plano de contribuição definida
Plano de Contribuição Definida é um plano no qual igualmente fundos ou porcentagem da renda são contribuídos por empregado e empregador.
Vamos entender o tópico conhecendo o ciclo de vida humano.
A imagem simboliza 5 fases da vida, do bebê ao adolescente e à velhice. Nosso motivo é ganhar dinheiro e viver uma vida feliz cumprindo nossos objetivos. A maioria dos cidadãos dos EUA começa a trabalhar para atingir a idade adolescente. Após o diploma universitário, uma América média começa com um emprego em tempo integral com um salário médio de US $ 56.000 por ano. Em abril de 2019, os EUA empregavam 129, 21 milhões de pessoas. Você se perguntaria por que estou explicando isso porque nossa capacidade de trabalho diminui à medida que a idade aumenta. Levando a que a renda reduz com apenas um aumento na despesa.
Haveria um tempo em que seríamos substituídos por outra pessoa e essa idade é a aposentadoria. Principalmente, a fase de aposentadoria ocorre quando dependemos financeiramente de nossa família, filhos ou governo. Portanto, para evitar essa dependência, temos um conceito de poupança chamado Pension. A partir do dia em que você recebe seu número de previdência social e aceita um emprego, parte da sua renda será deduzida e depositada em uma casa de pensão / empresa de fundos de pensão. Você obteria poupança (pensão) em dois cenários,
- Ao atingir a idade de aposentadoria - geralmente, a idade de aposentadoria nos EUA é de 60 anos.
- Morte ou incapacidade permanente para o trabalho
Pontos a serem lembrados - Os planos de benefícios definidos (DBP) são melhores e preferidos principalmente para trabalhadores e empregadores, porque o plano é considerado mais seguro em comparação com o Plano de contribuição para definição (DCP), pois suas pensões podem ser facilmente previstas e custam menos aos empregadores. quanto custa o DCP.
Vantagens dos planos de benefícios definidos
vejamos quanto um funcionário seria benefícios e os empregadores seriam beneficiados porque todos têm um objetivo final: reduzir custos e maximizar retornos. Portanto, para o empregado, seus retornos máximos, enquanto para os empregadores, seu custo mínimo.
Vantagens para os funcionários
- O funcionário saberia antecipadamente o valor da aposentadoria (a partir do dia em que assina o contato com o DBP).
- Os benefícios são indiferentes ao risco / flutuações do mercado de ações ou aumento / diminuição do rendimento dos títulos.
- Comparado ao DCP, o Plano de Benefícios Definidos gera um retorno mais alto dos investimentos, que incluiria benefícios de morte prematura / acidental aos membros da família.
Vantagens para os empregadores
- Devido à natureza estável e livre de riscos do Plano de Benefícios Definidos, ele leva a uma força de trabalho maior na organização. Isso promove a lealdade e ajuda a reter funcionários valorizados
- Como esses fundos são um investimento coletivo e gerenciado profissionalmente, as economias geram retornos mais altos com relativamente menos despesa (custo de contratação de gerente de portfólio, encargos administrativos etc.).
Desvantagens dos planos de benefícios definidos
- Os funcionários não teriam controle sobre os fundos, ou seja, não saberiam onde seus fundos são investidos como uma decisão de investimento e o manuseio é feito por especialistas.
- Os funcionários sabem exatamente quanto receberiam na aposentadoria, não têm a opção de aumentar seus benefícios de aposentadoria.
Conclusão
Assim que você obtiver o número de seguridade social e conseguir emprego, comece a contribuir para sua pensão, ou seja, o planejamento da aposentadoria. Devido à promulgação da Lei de Segurança dos Rendimentos de Aposentadoria dos Funcionários (ERISA), em 1974, os planos de benefícios definidos são garantidos com seguro de acordo com um programa administrado por uma agência governamental denominada PBGC (Pension Benefit Guaranty Corporation).
De acordo com nossa pesquisa, observamos que os Planos de Benefícios Definidos são mais econômicos para todas as partes interessadas, isto é, governo, contribuintes e têm um histórico comprovado em atender às necessidades de aposentadoria dos funcionários. O plano é rentável, porque calcula a média do risco para um grande número de participantes, em vez de reduzi-lo por uma maior contribuição, conforme necessário no DCP. Historicamente, o Plano de Benefícios Definidos gerou retornos mais altos sobre seu investimento com taxas mais baixas de administração de fundos.
Em termos simples, de 1 dólar pago em pensão ao aposentado, cerca de 65 a 80% vem de seus retornos de investimento e não do principal que ele investiu durante a idade de ganhar. Ou seja, de US $ 17.500 recebidos ao completar 60 anos, ele teria contribuído com apenas US $ 3.500 para o restante da acumulação de juros ao longo de 35 anos de mandato. Por esse motivo, os jovens trabalhadores optam por definir planos de benefícios e preferem investir com fundos de pensão públicos em vez de com gestão privada.
Nota-chave
De acordo com a votação realizada em 2008 na Virgínia Ocidental, que incluía 79% dos professores votaram para mudar do DCP para o DBP, nesta pesquisa, 70% dos eleitores tinham menos de 40 anos.
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